-
1 cash flow
движение денежных средств
Движение (поступление и расход) денежных средств (неправильно - наличности) в результате основной деятельности, инвестиционной деятельности, финансовой деятельности предприятия (компании). Рассчитывается как фактический или расчетный периодический чистый доход компании плюс суммы, списанные на амортизацию, истощение фондов, износ оборудования, а также дополнительные взносы в резервные фонды, которые являются бухгалтерскими вычетами и реально наличными средствами не оплачиваются. Информация об этих факторах позволяет судить о способности компании выплачивать дивиденды.
[ОАО РАО "ЕЭС России" СТО 17330282.27.010.001-2008]Тематики
EN
денежный поток
Разница между доходами и издержками экономического субъекта (как правило, речь идет о фирме), выраженная в разнице между полученными и сделанными платежами. В целом это сумма нераспределенной прибыли фирмы и ее амортизационных отчислений (см. Амортизация), сберегаемых для формирования собственного источника денежных средств на будущее обновление основного капитала. Рассчитывается как фактический или расчетный периодический чистый доход компании плюс суммы, списанные на амортизацию, истощение фондов, износ оборудования, а также дополнительные взносы в резервные фонды, которые являются бухгалтерскими вычетами и реально наличными средствами не оплачиваются. Информация об этих факторах позволяет, в частности, судить о способности компании выплачивать дивиденды. Существуют разные формулы расчета денежных потоков, что затрудняет использование этого показателя. Напр., в МСФО применяется следующая формула: Чистая прибыль+ + Амортизация материальных и нематериальных активов ± Изменения в долговременных финансовых резервах = Денежный поток. Но возможно и измерение денежного потока с учетом изменения оборотных средств (текущих активов) компании. Такое различие сужает возможности межфирменных сравнений, особенно межотраслевых. Иными словами, Д.п. — чистая сумма денег, фактически полученная фирмой в данном периоде. Во многих переводных работах это понятие выражается терминами «поток наличности» или «поток денежной наличности», что явно неудачно, поскольку слова cash в английском и «наличность» в русском очень различаются по кругу охватываемых ими понятий. Например, в Д.п. входят амортизационные отчисления или изменения записей в банковских счетах фирмы (при безналичных расчетах) - ни те, ни другие, безусловно, не имеют никакого отношения к наличным деньгам в общепринятом смысле. Значение показателя Д.п. в анализе деятельности фирмы очень велико: он показывает способность фирмы расплачиваться за необходимые ей товары и услуги, выплачивать дивиденды акционерам, на его основе часто строится оценка бизнеса. Д.п. не равнозначен прибыли: вполне реальна ситуация, когда фирма получает прибыль, но не в состоянии продолжать расчеты с поставщиками, поскольку не имеет в обороте достаточного количества денег. При оценке эффективности капитальных вложений (инвестиционных проектов) Д.п. — показатель, характеризующий разность между притоком и оттоком денежных средств от инвестиционной и операционной деятельности в каждом периоде осуществления проекта (на каждом шаге расчета) То же: Кэш-флоу, Движение денежных средств. См. также Валовой денежный поток, Чистый денежный поток, Чистый денежный поток от собственного капитала, Чистый денежный поток от инвестированного капитала.
[ http://slovar-lopatnikov.ru/]Тематики
EN
поток денежных средств
Разность между поступлением средств в денежной форме и денежных выплат (зарплата, налоги, оплата ТМЦ, приобретение основных средств и т.д.) за определенный период времени.
[ http://www.lexikon.ru/dict/fin/a.html]Тематики
EN
Англо-русский словарь нормативно-технической терминологии > cash flow
-
2 cash flow
тж. cashflow сокр. CFфин., учет денежный поток, поток денежных средства) (разница между всеми поступлениями и платежами компании за определенный период; отражает источники и направления использования средств компании и ее способность выполнять текущие обязательства)See:negative cash flow, positive cash flow, cash inflow, cash outflow, net cash flow, after-tax cash flow, before-tax cash flow, cash flow from financing activities, cash flow from investing activities, cash flow from operating activities, free cash flow, capital cash flow, equity cash flow, incremental cash flow, nominal cash flow, direct method, indirect method, cash budget, cash flow ratioб) (вся совокупность распределенных во времени потоков денежных доходов и расходов, связанных с исследуемым объектом на протяжении заданного периода)в) (в инвестициях: чистый доход от проекта плюс амортизация)Syn:
* * *
"кэш флоу" ("поток наличности"): 1) разница между всеми наличными поступлениями и платежами компании за определенный период; отражает источник и направления использования наличных средств компании и ее способность выполнять текущие обязательства; = gross received; см. gross cash flow; 2) в инвестициях: нетто-доход плюс амортизация; = cash earnings.* * *Поток наличности, движение денежной наличности; движение кассовой наличности; движение денежных средств; поток наличности; поток кассовой наличности; разница между доходами и расходами; денежный поток, движение денежных средств. Применительно к инвестициям, поток наличности представляет собой доходы до амортизационных отчислений и неналичных издержек. Иногда называется Cash earnings (наличный доход). Большое значение имеет поток наличности от операций (также называется Funds from operations), проводимых ипотечными и иными инвестиционными трастами, поскольку он указывает на способность компании выплачивать дивиденды . Инвестиционная деятельность .* * *Финансы/Кредит/Валюта----- -
3 discounted cash flow
1) Общая лексика: дисконтированный поток денежной наличности2) Экономика: будущие поступления наличными, приведенные в оценке настоящего времени (метод оценки окупаемости капиталовложений), дисконтированные поступления наличными, определение эффективности инвестиционных проектов путём сравнения дисконтированных ожидаемых поступлений с настоящей стоимостью инвестиций, сумма, полученная в результате дисконтирования потока наличных средств3) Бухгалтерия: дисконтированный поток денежных средств (сокр. DCF)4) Биржевой термин: дисконтированный денежный поток5) Деловая лексика: будущие поступления наличными, приведенные к оценке настоящего времени, дисконтированные поступления наличности, метод определения сравнительной эффективности будущих инвестиционных проектов, сумма полученная дисконтированием потока наличных средства6) Инвестиции: (DCF) дисконтированный поток наличности7) ЕБРР: дисконтированный поток наличности -
4 accumulated net present value
Общая лексика: накопленный дисконтированный поток денежной наличности (АД)Универсальный англо-русский словарь > accumulated net present value
-
5 discounted cash now
-
6 discounted cash flow
дисконтированный поток денежной наличности (расчет будущих поступлений наличных средств в оценке настоящего времени; оценка эффективности инвестиционных проектов путем сравнения будущего дохода от них с настоящими и будущими расходами по ним)English-russian dctionary of contemporary Economics > discounted cash flow
-
7 flow
fləu
1. сущ.
1) течение, движение (действие, процесс) to regulate a flow ≈ регулировать движение
2) а) поток, струя the still flow of this majestic river ≈ спокойное течение этой величественной реки lava flow ≈ движение лавы to staunch the flow (of blood) ≈ останавливать( крово) течение smooth flow, steady flow ≈ плавное, спокойное течение Syn: stream
1. б) поток (что-л., напоминающее течение реки) the flow of traffic to the city ≈ движение транспорта к городу;
транспортный поток по направлению к городу a flow of information ≈ поток информации Syn: flood
1. в) ход, течение flow of talk ≈ течение беседы this vast flow of capital towards one point ≈ это огромное стекание капитала в одно место
3) прилив The flow drove him upon shore. ≈ Прилив вынес его на берег.
4) изобилие flow of spirits ≈ жизнерадостность
5) плавность линий (одежды, фигуры)
6) гидр. дебит воды
7) мед. менструация
2. гл.
1) струиться, течь to flow from, out of ≈ литься из water flowed from the pipe ≈ вода лилась из трубы to flow from smth. to smth. ≈ течь откуда-то куда-то the river flows from east to west ≈ река течет с востока на запад to flow into, to ≈ впадать в rivers flow into the sea ≈ реки впадают в море Syn: pour
1., run
2., stream
2. Ant: stand, stagnate
2) прибывать( обыкн. о приливной волне) the tide ebbs and flows ≈ вода во время прилива убывает и прибывает Syn: rise
2.
3) а) хлынуть, лить потоком His tears flowed plentifully and bitterly. ≈ Горькие слезы хлынули у него потоком. The years flow away. ≈ Годы уплывают. Syn: gush
2., spout
2., spurt
2., well I
2. б) заливать, затоплять Syn: flood
2.
4) вытекать, происходить( from) Crime flows from many causes. ≈ Много причин ведут к преступлению.
5) легко, плавно течь ( о произведении, беседе и т. п.) The words flowed from my mouth. ≈ Моя речь текла плавно.
6) ниспадать, свободно свисать( об одежде, волосах и т. п.) a flag flowing in the breeze ≈ свисающий, слегка колеблющийся под порывами легкого ветерка флаг
7) редк. изобиловать( with) a land that flows with milk and honey ≈ земля, изобилующая молоком и медом Syn: abound ∙ flow out flow over flow together течение, истечение;
излияние - a constant * of water постоянное вытекание воды - * of gum камедетечение, гуммоз( у древесных и др. растений) - * of metal текучесть металла под давлением - free * свободное течение - * rate расход жидкости или газа поток, струя - a steady * непрерывный поток - * of lava поток лавы - a rapid * of words быстрый поток слов ход, течение - * of conversation плавное течение беседы - the * of time течение времени прилив (морской) наплыв, прилив, изобилие - * of spirits жизнерадостность - * of soul сердечный разговор плавность линий (платья, фигуры) - a graceful * of draperies изящные линии драпировки (гидрология) дебит воды - annual * годовой сток (пчеловодство) медосбор, взяток ( специальное) циркуляция в замкнутой системе (техническое) деформация, коробление( физиологическое) менструация течь;
литься - to * into the sea впадать в море( о реке) - rivers * from springs and lakes реки берут свое начало в родниках и озерах - tears *ed from her eyes слезы потекли из ее глаз - to * down smth. стекать с чего-л. - to * out of smth. вытекать из чего-л. (о реке и т. п.) - to * by heads течь прерывистой струей /с перебоями/ течь, протекать( о времени, беседе и т. п.) - conversation began to * разговор стал непринужденным струиться, бить струей, обильно литься - blood will flow прольется много крови;
будет большое кровопролитие - to * like water литься рекой( о вине, деньгах и т. п.) непрерывно двигаться - cars *ed in a steady stream along the main road автомобили шли непрерывным потоком по шоссе прибывать, подниматься( о воде) - the tide *s twice in twenty-four hours приливная волна поднимается дважды в сутки ниспадать (о платье, складках, волосах) - her wavy hair *ed over her shoulders волнистые волосы падали ей на плечи /рассыпались по ее плечам/ (from) вытекать, происходить, проистекать - many excellent results *ed from his actions его действия привели к прекрасным результатам заливать, покрывать водой;
наводнять, затоплять лить;
заливать - to * wax over smth. заливать что-л. воском изобиловать, обиловать - land *ing with milk and honey (библеизм) страна, текущая млеком и медом;
страна изобилия, земля обетованная( горное) фонтанировать;
выбрасывать (нефть) - to * naturally фонтанировать естественным путем( физиологическое) менструировать( морское) травить шкот( паруса) болото, трясина;
заболоченный низкий берег зыбучий песок cash ~ (фин.) движение денежной наличности cash ~ движение денежной наличности cash ~ движение ликвидности circular ~ полит.эк. круговорот commodity ~ поток товаров communication ~ вчт. коммуникационный поток control ~ вчт. поток управления data ~ вчт. поток данных data ~ вчт. поток информации data ~s вчт. потоки информации discounted cash ~ будущие поступления наличными, приведенные к оценке настоящего времени discounted cash ~ дисконтированные поступления наличности flow гидр. дебит воды ~ изобилие;
flow of spirits жизнерадостность ~ уст. изобиловать (with) ~ мед. менструация ~ направление ~ ниспадать ~ плавность (речи, линий) ~ вчт. поток ~ поток (вложений) ~ прилив;
the tide is on the flow вода прибывает ~ проистекать, происходить (from) ~ скорость ~ способ передвижения ~ течение, поток, струя ~ течь, литься, струиться;
плавно переходить от одного к другому( о линиях, очертаниях и т. п.) ~ хлынуть;
разразиться потоком;
перен. уплывать;
gold flows from the country происходит утечка золота за границу ~ of funds движение денежных средств ~ of goods поток товаров ~ of goods and services поток товаров и услуг ~ of random events поток случайных событий ~ изобилие;
flow of spirits жизнерадостность ~ with limited aftereffect поток с ограниченным последействием ~ without aftereffect поток без последействия ~ хлынуть;
разразиться потоком;
перен. уплывать;
gold flows from the country происходит утечка золота за границу information ~ вчт. поток информации input ~ вчт. входящий поток money ~ движение денег по каналам обращения money ~ приток денег net cash ~ чистые свободные средства net cash ~ чистые собственные средства output ~ вчт. выходящий поток private capital ~ приток частного капитала program ~ вчт. ход программы public capital ~ перелив капитала в государственном секторе recorded capital ~ зарегистрированный приток капитала saturation ~ вчт. поток насыщения saturation ~ поток насыщения steady-state ~ вчт. установившийся поток ~ прилив;
the tide is on the flow вода прибывает total ~ вчт. суммарный поток trade ~ торговый поток traditional trade ~ традиционный поток товаров unrecorded capital ~ неучтенный приток капитала water ~ поток воды workforce ~ поток рабочей силы -
8 flow
[fləu]cash flow (фин.) движение денежной наличности cash flow движение денежной наличности cash flow движение ликвидности circular flow полит.эк. круговорот commodity flow поток товаров communication flow вчт. коммуникационный поток control flow вчт. поток управления data flow вчт. поток данных data flow вчт. поток информации data flows вчт. потоки информации discounted cash flow будущие поступления наличными, приведенные к оценке настоящего времени discounted cash flow дисконтированные поступления наличности flow гидр. дебит воды flow изобилие; flow of spirits жизнерадостность flow уст. изобиловать (with) flow мед. менструация flow направление flow ниспадать flow плавность (речи, линий) flow вчт. поток flow поток (вложений) flow прилив; the tide is on the flow вода прибывает flow проистекать, происходить (from) flow скорость flow способ передвижения flow течение, поток, струя flow течь, литься, струиться; плавно переходить от одного к другому (о линиях, очертаниях и т. п.) flow хлынуть; разразиться потоком; перен. уплывать; gold flows from the country происходит утечка золота за границу flow of funds движение денежных средств flow of goods поток товаров flow of goods and services поток товаров и услуг flow of random events поток случайных событий flow изобилие; flow of spirits жизнерадостность flow with limited aftereffect поток с ограниченным последействием flow without aftereffect поток без последействия flow хлынуть; разразиться потоком; перен. уплывать; gold flows from the country происходит утечка золота за границу information flow вчт. поток информации input flow вчт. входящий поток money flow движение денег по каналам обращения money flow приток денег net cash flow чистые свободные средства net cash flow чистые собственные средства output flow вчт. выходящий поток private capital flow приток частного капитала program flow вчт. ход программы public capital flow перелив капитала в государственном секторе recorded capital flow зарегистрированный приток капитала saturation flow вчт. поток насыщения saturation flow поток насыщения steady-state flow вчт. установившийся поток flow прилив; the tide is on the flow вода прибывает total flow вчт. суммарный поток trade flow торговый поток traditional trade flow традиционный поток товаров unrecorded capital flow неучтенный приток капитала water flow поток воды workforce flow поток рабочей силы -
9 negative cash flow
учет отрицательный денежный поток (возникает при превышении денежных выплат компании над денежными поступлениями; необязательно означает работу в убыток, напр., отрицательный денежный поток может возникать при работе компании по контракту, который предусматривает поставку и оплату товара через несколько месяцев)Ant:See:
* * *
отрицательный "кэш флоу": превышение наличных выплат компании над поступлениями; не обязательно означает работу в убыток (напр., при работе компании на контракт, который предусматривает поставку и оплату товара через несколько месяцев); см. cash flow;* * ** * *. . Словарь экономических терминов .* * *отрицательный «кэш флоу»/отрица-тельная величина денежной наличностидвижение наличности, при котором выплаты превышают поступления-----Финансы/Кредит/Валютаотрицательный «кеш флоу»движение наличности, при котором выплаты превышают поступления -
10 cashflow
1) Общая лексика: денежный поток2) Экономика: приток денежных средств, разница между всеми наличными платежами и поступлениями, сальдо (разность между денежными поступлениями и расходами за определенный период времени)3) Финансы: движение денежной активности4) Налоги: движение денежной наличности, движение ликвидности5) Нефть и газ: движение денежных средств -
11 cash flow
денежный поток; движение денежной наличности; движение ликвидности -
12 cashflow
поток наличности (количество наличных средств, полученных в качестве дохода за определенный период времени) фин. движение денежной активностиБольшой англо-русский и русско-английский словарь > cashflow
См. также в других словарях:
ПОТОК ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ — сумма доходов корпорации до начисления износа, истощения природных ресурсов, амортизации и других безналичных расходов … Большой бухгалтерский словарь
ПОТОК ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ — сумма доходов корпорации до начисления износа, истощения природных ресурсов, амортизации и других безналичных расходов … Большой экономический словарь
ПОТОКИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ — CASH FLOWВ ноябре 1987 г. СОВЕТ ПО СТАНДАРТАМ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ выпустил свой Отчет о потоках ден. наличности (№ 95). Этот офиц. документ требует, чтобы компании включали отчет о П.д.н. в подлежащую ревизии годовую фин. отчетность как ее… … Энциклопедия банковского дела и финансов
Денежный поток — (Cash Flow) Определение денежного потока, анализ денежного потока Информация об определении денежного потока, анализ денежного потока Содержание Содержание: 1. Определение определение в виде обозначений уточнения 2. Анализ 3. Система управления… … Энциклопедия инвестора
Денежный поток — Денежный поток [cash flow] — разница между доходами и издержками экономического субъекта (как правило, речь идет о фирме), выраженная в разнице между полученными и сделанными платежами. В целом это сумма нераспределенной прибыли фирмы и ее… … Экономико-математический словарь
денежный поток — Разница между доходами и издержками экономического субъекта (как правило, речь идет о фирме), выраженная в разнице между полученными и сделанными платежами. В целом это сумма нераспределенной прибыли фирмы и ее амортизационных отчислений (см.… … Справочник технического переводчика
Денежная масса — (Money supply) Денежная масса это наличные средства, находящиеся в обращении, и безналичные средства, находящиеся на счетах в банках Понятие денежной массы: агрегаты денежной массы М0, М1, М2, М3, М4, ее ликвидность, наличные и безналичные… … Энциклопедия инвестора
Спрос — (Demand) Определение спроса, рынок и закон спроса Определение спроса, рынок и закон спроса, факторы изменения спроса Содержание Содержание Определение Понятие спроса, его эластичность Величина спроса и спроса Кривые спроса Факторы изменения и… … Энциклопедия инвестора
Устройство обработки банкнот — У этой статьи нет иллюстраций. Вы можете помочь проекту, добавив их (с соблюдением правил использования изображений). Для поиска иллюстраций можно: попробовать воспользоваться инструментом … Википедия
Денежные реформы в России — В течение последних пятисот лет в России было проведено более 10 денежных реформ, как полных, в результате которых создавалась новая денежная система, так и частичныx, общей задачей которых было упорядочение существовавшей денежной системы с… … Википедия
Реформы правительства Ельцина — Гайдара преобразования в экономике и системе государственного управления, совершённые правительством России под руководством Бориса Ельцина и Егора Гайдара в период с 6 ноября 1991 года по 14 декабря 1992 года. Правительством Ельцина… … Википедия